劉建國在審查場所內看似“誠懇”卻避重就輕的“自我批評”，非但沒有動搖中央紀委調查組的決心，反而更加堅定了其深挖徹查、不放過任何疑點的態度。督導組方面，陳陽和林嵐等人也從未放鬆對劉建國案的關注與配合。雖然主要調查工作由中紀委主導，但督導組在前期偵查中積累的大量線索和證據，特別是從高明遠、王建軍、蘇媚、李玥等人處獲取的、指向劉建國海外資產和隱秘利益輸送的資訊，是突破此案的關鍵一環。將這些分散、模糊的線索，轉化為清晰、確鑿、可被司法採信的證據，是督導組當前一項極其重要且高度敏感的任務。

“劉建國的問題，核心之一就是鉅額財產來源不明和海外資產隱匿。”陳陽在督導組內部專項會議上強調，“高明遠、王建軍的供詞，蘇媚的錄音和證言，李玥對賬本的指認，都反覆提到了‘乾股’、‘分紅’、‘海外賬戶’、‘信託基金’、‘特定關係人’等關鍵詞。我們必須窮盡一切合法手段，在國內許可權範圍內，對這些線索進行最大程度的核實、固定和延伸偵查，形成紮實的證據鏈條，為中央紀委的審查工作提供最有力的支援，也為未來可能的境外追贓追逃奠定基礎。”

這項工作，技術性、專業性極強，且涉及跨境因素，敏感度高。督導組協調了省公安廳經偵、技偵、網安總隊，省國家安全廳相關部門，以及中國人民銀行反洗錢監測分析中心駐省機構、國家外匯管理局省分局等專業力量，成立了一個秘密的“海外資產線索核查專班”，由趙剛遠端指導（傷情穩定後已部分恢復工作），林嵐負責總體協調，具體技術偵查由省廳專家負責。

核查工作從幾條相對清晰的線索入手：

第一條線索，來自蘇媚的錄音和供述。 她提到，高明遠曾透露，在“江城新區核心地塊”等幾個利潤豐厚的專案中，給“老爺子”（劉建國）留了“乾股”，收益透過海外公司運作，再以“投資收益”或“顧問費”等名義，轉到劉建國指定的海外賬戶或其親屬控制的公司。她隱約記得高明遠提過一個名為“星辰國際”的離岸公司，以及一個與劉建國兒子在美信託基金可能有關聯的“諮詢合同”。

第二條線索，來自王建軍的供述。 他證實了高明遠透過離岸公司為劉建國持有“乾股”並進行利益輸送的模式，並補充提到，劉建國的兒子劉浩在加拿大留學及購置豪宅的資金，來源可疑，很可能與高明遠的“安排”有關。他還提到一個細節：劉建國似乎透過一個香港的“法律代表”處理一些海外財務事宜。

第三條線索，來自李玥對龍興集團“秘密賬本”的破譯。 賬本中有一個標記為“鼎”的特殊分類，記錄了多筆流向海外數個貿易公司和諮詢公司的“服務費”、“佣金”，金額巨大，且收款公司名稱與正常業務關聯性很弱。其中一家公司，英文名縮寫與蘇媚提到的“星辰國際”相近。李玥回憶，高明遠曾說過“給上面的香火，要像鼎一樣穩當”。

第四條線索，來自對高明遠、王建軍等人查封物品的電子資料恢復。 技術人員從高明遠一部加密筆記型電腦的殘存資料碎片中，恢復出幾個加密的電子文件，裡面有一些英文的合同草案片段和銀行賬戶資訊，涉及英屬維爾京群島（BVI）和開曼群島的註冊公司，受益人資訊被隱去，但文件屬性中殘留的建立者和修改者資訊，指向一個與劉建國侄子有關聯的諮詢公司。

核查專班以這些線索為起點，如同精密的考古學家，開始在國內法律和政策允許的範圍內，進行層層剝離和交叉驗證。

第一步，國內關聯公司與資金流核查。 經偵人員首先對與龍興集團及其關聯企業有上述“異常”資金往來的國內公司（多為諮詢、貿易類空殼公司）進行工商、稅務、銀行流水調查。發現這些公司註冊資本低，實際經營業務稀少或不存在，但其賬戶卻接收了來自龍興集團及其子公司的大額匯款，隨後又在短時間內，透過複雜的分拆、轉賬，最終匯往境外（主要是香港、新加坡，也有瑞士、美國等地）。這些國內公司的實際控制人，經過層層穿透，最終指向了一些與劉建國親屬或早年秘書、司機等身邊人有隱秘關聯的自然人。

第二步，利用金融監管資料進行分析。 在反洗錢和外匯管理部門的協作下，核查專班調取了相關時間段內，與上述國內公司及可疑個人相關的跨境資金流動資料。透過大資料分析，勾勒出了數條相對清晰的資金“出境”路徑：往往是透過虛構貿易背景（如高價進口廢金屬、低價出口電子元件）、服務合同（如虛高的技術諮詢費、品牌使用費），或者利用地下錢莊、虛假跨境投資等方式，將資金轉移至香港等離岸金融中心。在香港，資金會進入一些註冊資訊高度保密的公司賬戶，然後再次分散轉移，最終流向歐美等地。

第三步，對特定境外實體進行有限度的資訊篩查。 透過與相關部門的國際合作渠道（如金融情報交換、特定案件協查），在嚴格遵守國際法和雙邊協議的前提下，核查專班嘗試獲取“星辰國際”等幾家高度可疑的離岸公司的基本註冊資訊、董事股東名單（往往也是代持人）、以及與其有密切資金往來的銀行賬戶概要資訊（不涉及具體交易細節）。反饋資訊顯示，“星辰國際”註冊於英屬維爾京群島，名義股東和董事均為境外註冊的信託機構或律師事務所，但進一步追蹤發現，設立該公司的委託方，與劉建國兒子劉浩在加拿大使用的某個律師事務所有關聯。而另一個名為“楓葉諮詢（加拿大）有限公司”的實體，其實際控制人經查為劉浩本人，該公司曾從香港某公司接收過大額匯款，用於支付其在多倫多購置豪宅的首付及後續按揭。

第四步，對劉建國親屬及特定關係人的境外活動進行調查。 透過移民、出入境、教育等合法渠道的資訊查詢，核查專班掌握了劉建國妻子、兒子、女兒、侄子等主要親屬近年來的出入境記錄、海外居留情況、留學資訊、以及名下境外房產、車輛等資產的大致情況（透過公開資訊或有限協查）。發現其子劉浩在加拿大留學期間及畢業後，生活奢華，名下擁有不止一處高檔房產和豪華車輛，與其申報的家庭收入嚴重不符。其女在英國留學，消費水平也遠超正常標準。其妻子近年多次以“治病”、“探親”為由往返美國，停留時間較長。

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